ANAF a început să trimită primele decizii de impunere către contribuabilii vizați, după ce a centralizat informații primite automat de la alte state din Uniunea Europeană despre venituri obținute în afara României și care nu au fost declarate în țară. Verificările acoperă perioada 2021-2024, iar documentele vor fi expediate treptat până în luna octombrie.
Acțiunea este mai amplă decât controalele punctuale derulate în trecut. Sunt vizate patru exerciții fiscale, 2021-2024, iar pentru persoanele identificate miza este plata retroactivă a taxelor și impozitelor datorate. La aceste sume se pot adăuga penalități.
În atenția Fiscului nu intră doar românii care au încasat salarii sau bani din colaborări în afara țării. Verificările vizează și veniturile din închirierea de locuințe în regim hotelier prin platforme internaționale, câștigurile din tranzacții cu criptomonede și veniturile din activități independente. Dacă aceste sume nu au fost declarate în România, ANAF le poate reîncadra și impune retroactiv.
O altă categorie urmărită este formată din românii stabiliți în străinătate care nu au notificat ANAF în legătură cu schimbarea rezidenței fiscale. În aceste cazuri, riscul nu se limitează la o regularizare. Poate apărea și dublă impunere sau penalități, dacă statul român îi consideră în continuare rezidenți fiscali în țară.
Mecanismul folosit de ANAF se bazează pe Directiva UE privind cooperarea administrativă în domeniul fiscal. Aceasta permite schimbul automat de informații financiare între statele membre pentru combaterea evaziunii fiscale transfrontaliere. Potrivit Jurnalul Național, Spania se numără printre țările care au trimis pachete consistente de date către autoritățile fiscale din România.
Prin acest tip de control, verificarea nu mai pornește doar de la declarațiile depuse de persoană în România, ci și de la informațiile care ajung din exterior prin canalele de cooperare dintre administrațiile fiscale din statele UE. Când apare o nepotrivire între venitul raportat într-un alt stat și absența lui din evidențele ANAF, urmează decizia de impunere.
Acțiunea are și o componentă bugetară, prin creșterea colectării, dar și una de conformare fiscală pentru contribuabilii care obțin venituri transfrontaliere. Sursa arată că sute de mii de români ar putea intra în această procedură. Nu este indicat însă numărul exact al persoanelor vizate și nici valoarea totală pe care ANAF estimează că o va recupera.
În articol este amintită și o altă anchetă recentă a ANAF, în care a fost descoperită o situație similară de milioane de lei lipsă la buget. În același timp, nu sunt cunoscute detalii despre cuantumul dobânzilor sau al penalităților aplicate în aceste cazuri și nici despre procedura de contestare a deciziilor. De asemenea, nu este publică o listă a altor state, în afară de Spania, care au furnizat volume mari de date.
